Постановление суда по ч. 2 ст. 15.27 КоАП РФ № 5-36/2017 | Неисполнение требований законодательства о противодействии легализации (отмыванию) доходов, полученных преступным путем, и финансированию терроризма

№ 5-36/17

ПОСТАНОВЛЕНИЕ

22 февраля 2017 года                         Санкт-Петербург

ул.3-я Советская, д.40, зал № 110

Судья Смольнинского районного суда города Санкт-Петербурга Смирнов М.Г., рассмотрев материалы дела об административном правонарушении, предусмотренном частью 2 статьи 15.27 Кодекса Российской Федерации об административных правонарушениях (далее по тексту – КоАП РФ), в отношении Общества с ограниченной ответственностью «Продактс экспорт», №, ОГРН №, юридический адрес: <адрес>,

УСТАНОВИЛ:

Из представленных суду материалов и протокола об административном правонарушении от 28.12.2016 года следует, что Северо-Западной государственной инспекцией пробирного надзора федерального казенного учреждения «Российская государственная пробирного надзора федерального казенного учреждения «Российская государственная пробирная палата при Министерстве финансов Российской Федерации» (далее –Инспекция) проведена проверка деятельности ООО «Продактс экспорт» на предмет соблюдения законодательства Российской Федерации о противодействии легализации (отмыванию) доходов, полученных преступным путем, и финансированию терроризма за период деятельности с 01.01.2016 по 15.12.2016.

В ходе проведенной проверки выявлены нарушения законодательства о противодействии легализации (отмыванию) доходов, полученных преступным путем, и финансированию терроризма.

Генеральный директор ООО «Продактс экспорт» Навозников Д.Г. в суд не явились, несмотря на то, что надлежащим образом извещен о времени и месте рассмотрения дела, причин неявки не сообщил, не представил ходатайства об отложении судебного заседания.

Факт совершения административного правонарушения ООО «Продактс экспорт» подтверждается собранными по делу доказательствами, отвечающими принципам допустимости, относимости и достоверности, а в совокупности являющимися достаточными для принятия решения по существу дела, а именно: протоколом об административном правонарушении от 28.12.2016, уведомлением о составлении протоколов об административном правонарушении №30-14-03-08/1578 от 26.12.2016 года, распоряжением на выполнение проверки №КРО-59 от 15.12.2016 года, актом ООО «Продактс экспорт» от 28.12.2016 года, решением №1 от 04.03.2014 года, уставом ООО «Продактс экспорт», свидетельством о государственной регистрации юридического лица, свидетельство о постановке на учет российской организации в налоговом органе по месту ее нахождения, лист записи ЕРЮЛ ООО «Продактс экспорт» приказом №1 от 12.03.2014 года, договором аренды рабочего места от 01.08.2015 года, договором аренды рабочего места от 01.08.2016 года, свидетельством о постановке на специальный учет №0140009193 от 14.09.2015 года, картой постановки на специализированный учет в государственной инспекции пробирного надзора РГПП, правилами внутреннего контроля ООО «Продактс экспорт» от 11.09.2015 года, приказом №2 от11.09.2015 года, пояснительной запиской от 15.12.2016 года, договором поставки №1801/16П от 18.01.2016 года, свидетельством о государственной регистрации ООО «Продактс экспорт» от 30.08.2013,оборотно сальдовой ведомостью по счету 62 за 01.01.2016-15.12.2016, пояснениями ОСВ по счету 62 за 01.01.2016-15.12.2016, товарной накладной БП000000008 от 05.03.2016 года.

ООО «Продактс экспорт» с 14.09.2015 года состоит на специальном учете в Северо-Западной ГИПН Х0140009193 как юридическое лицо, осуществляющее операции с драгоценными металлами и драгоценными камнями по видам деятельности: «оптовая торговля ювелирными изделиями», код ОКВЭД 51.47.34, «розничная торговля ювелирными изделиями», код ОКВЭД 52.48.22.

В соответствии с выпиской из ЕГРЮЛ ООО «Продактс плюс» осуществляет деятельность по оптовой торговле ювелирными изделиями, розничной торговле ювелирными изделиями, оптовая торговля драгоценными камнями, оптовая торговля золотом и другими драгоценными металлами.

Согласно договору поставки №1801/16П от 18.01.2016 года, ООО «Продактс экспорт» осуществило поставку 05.03.2016 года ООО «Базис» ювелирной бижутерии из драгоценных металлов и не драгоценных металлов со вставками из недрагоценных камней, культивированного жемчуга, стекла, прочих материалов без вставок, на сумму 2 368 000, 00 (два миллиона триста шестьдесят восемь тысяч) рублей. Сообщение о данной сделке по установленным нормативными документами формам и порядку ООО «Продактс экспорт» в Росфинмониторнг не направлено.

В соответствии со ст. 5 Федерального Закона №115-ФЗ от 07.08.2011 «О противодействии легализации (отмыванию) доходов, полученных преступным путем, и финансированию терроризма» к организациям, осуществляющим операции с денежными средствами или иным имуществом, относятся ломбарды, а также организации, осуществляющие скупку, куплю-продажу драгоценных металлов и драгоценных камней, ювелирных изделий из них и лома таких изделий.

В соответствии со ст. 3 Федерального Закона №115-ФЗ от 07.08.2011 «О противодействии легализации (отмыванию) доходов, полученных преступным путем, и финансированию терроризма», организация внутреннего контроля - совокупность принимаемых организациями, осуществляющими операции с денежными средствами или иным имуществом, мер, включающих разработку правил внутреннего контроля, назначение специальных должностных лиц, ответственных за реализацию правил внутреннего контроля; осуществление внутреннего контроля - реализация организациями, осуществляющими операции с денежными средствами или иным имуществом, правил внутреннего контроля, а также выполнение требований законодательства по идентификации клиентов, их представителей, выгодоприобретателей, по документальному фиксированию сведений (информации) и их представлению в уполномоченный орган, по хранению документов и информации, по подготовке и обучению кадров.

Согласно п.п. 4 п. 1 ст. 7 названного Закона организации, осуществляющие операции с денежными средствами или иным имуществом, обязаны документально фиксировать и представлять в уполномоченный орган не позднее трех рабочих дней, следующих за днем совершения операции, следующие сведения по подлежащим обязательному контролю операциям с денежными средствами или иным имуществом, совершаемым их клиентами: вид операции и основания ее совершения; дату совершения операции с денежными средствами или иным имуществом, а также сумму, на которую она совершена; сведения, необходимые для идентификации физического лица, совершающего операцию с денежными средствами или иным имуществом (данные паспорта или другого документа, удостоверяющего личность), данные миграционной карты, документа, подтверждающего право иностранного гражданина или лица без гражданства на пребывание (проживание) в Российской Федерации, идентификационный номер налогоплательщика (при его наличии), адрес его места жительства или места пребывания; наименование, идентификационный номер налогоплательщика, государственный регистрационный номер, место государственной регистрации и адрес местонахождения юридического лица, совершающего операцию с денежными средствами или иным имуществом; сведения, необходимые для идентификации физического или юридического лица, по поручению и от имени которого совершается операция с денежными средствами или иным имуществом, данные миграционной карты, документа, подтверждающего право иностранного гражданина или лица без гражданства на пребывание (проживание) в Российской Федерации, идентификационный номер налогоплательщика (при его наличии), адрес места жительства или местонахождения соответственно физического или юридического лица; сведения, необходимые для идентификации представителя физического или юридического лица, поверенного, агента, комиссионера, доверительного управляющего, совершающего операцию с денежными средствами или иным имуществом от имени, или в интересах, или за счет другого лица в силу полномочия, основанного на доверенности, договоре, законе либо акте уполномоченного на то государственного органа или органа местного самоуправления, данные миграционной карты, документа, подтверждающего право иностранного гражданина или лица без гражданства на пребывание (проживание) в Российской Федерации, идентификационный номер налогоплательщика (при его наличии), адрес места жительства или местонахождения соответственно представителя физического или юридического лица; сведения, необходимые для идентификации получателя по операции с денежными средствами или иным имуществом и (или) его представителя, в том числе данные миграционной карты и документа, подтверждающего право иностранного гражданина или лица без гражданства на пребывание (проживание) в Российской Федерации, идентификационный номер налогоплательщика (при его наличии), адрес места жительства или местонахождения получателя и (или) его представителя, если это предусмотрено правилами совершения соответствующей операции.

В соответствии со ст. 6 Федерального закона № 115-ФЗ О противодействии легализации (отмыванию) доходов, полученных преступным путем, и финансированию терроризма» операция с денежными средствами или иным имуществом подлежит обязательному контролю, если сумма, на которую она совершается, равна или превышает 600000 рублей либо равна сумме в иностранной валюте, эквивалентной 600000 рублей, или превышает ее, а по своему характеру данная операция относится к одному из следующих видов операций: скупка, купля-продажа драгоценных металлов и драгоценных камней, ювелирных изделий из них и лома таких изделий.

Изложенные требования закона ООО «Продактс плюс»» выполнены не были, что подтверждается собранными по делу доказательствами, достоверность которых сомнений не вызывает.

Протокол об административном правонарушении составлен в соответствии с требованиями ст. 28.2 Кодекса РФ об административных правонарушениях, должностным лицом органа, уполномоченного составлять протоколы об административных правонарушениях.

Таким образом, совокупность вышеприведенных доказательств дает суду основание прийти к выводу о виновности юридического лица Общества с ограниченной ответственностью «Продактс экспорт» в непринятии действий, направленных на создание в Обществе целостной и функционирующей в полном объеме системы внутреннего контроля и соблюдения законодательства о противодействии легализации (отмыванию) доходов, полученных преступным путем, и финансированию терроризма, что привело к неисполнению законодательства в части организации и осуществления внутреннего контроля, повлекшее не представление в уполномоченный орган сведений об операциях, подлежащих обязательном контролю, а потому суд квалифицирует действия Общества с ограниченной ответственностью «Продактс экспорт» по ч. 2 ст. 15.27 КоАП РФ.

При назначении наказания суд учитывает обстоятельства и характер совершенного правонарушения, степень его общественной опасности, и считает необходимым назначить Обществу с ограниченной ответственностью «Продактс экспорт» наказание в виде административного штрафа в размере 200 000 рублей.

На основании изложенного, руководствуясь ст.ст.29.9 - 29.11ст.ст.29.7, 29.10 КоАП РФ, суд

ОПРЕДЕЛИЛ:

Общество с ограниченной ответственностью «Продактс экспорт» №, ОГРН №, признать виновным в совершении административного правонарушения предусмотренного ч. 2 ст. 15.27 Кодекса Российской Федерации об административных правонарушениях и назначить наказание в виде штрафа в размере 200 000 рублей (двухсот тысяч) рублей.

Административный штраф подлежит перечислению по реквизитам: УФК по г. Санкт-Петербургу (Северо-Западная государственная инспекция пробирного надзора), ИНН 7730064419, КПП 781302001, ОКТМО 40389000. Банк получателя: Северо-Западное ГУ банка России г. Санкт-Петербурга, БИК 044030001, счет 40101810200000010001. КБК 09211690010017000140.

Постановление может быть обжаловано в Санкт-Петербургский городской суд в течение 10 суток со дня вручения или получения его копии.

Судья: