Постановление суда по ч. 2 ст. 15.27 КоАП РФ № 05-0188/2016 | Судебная практика

№ 5-188/2016

ПОСТАНОВЛЕНИЕ

16 марта 2016 года г. Москва Судья Замоскворецкого районного суда г. Москвы А.А. Кавешников, рассмотрев административное

дело по ч. 2 ст. 15.27 Кодекса Российской

Федерации об административных правонарушениях в отношении ООО «ПИРИТ-М», ИНН 7705014460, адрес местонахождения: 115954, г. Москва, ул. Б.

Пионерская, д. 15, стр. 1, пом. 2, сведений о привлечении к административной ответственности нет,

УСТАНОВИЛ:

ООО «ПИРИТ-М» совершило административное правонарушения, предусмотренное ч. 2 ст. 15.27 КРФоАП, то есть неисполнение требований законодательства о противодействии легализации (отмыванию) доходов, полученных преступным путем, и финансированию терроризма в части организации и (или) осуществления внутреннего контроля, повлекшие непредставление в уполномоченный орган сведений об операциях, подлежащих обязательному контролю, и (или) представление в уполномоченный орган недостоверных сведений об операциях, подлежащих обязательному контролю, а равно непредставление сведений об операциях, в отношении которых у сотрудников организации, осуществляющей операции с денежными средствами или иным имуществом, возникают подозрения, что они осуществляются в целях легализации (отмывания) доходов, полученных преступным путем, или финансирования терроризма, за исключением случаев, предусмотренных частью 1.1 настоящей статьи, при следующих обстоятельствах.

Межрайонной прокуратурой по обращению начальника Государственной инспекции пробирного надзора по г. Москве и Московской области ФИО проведена проверка в отношении ООО «ПИРИТ-М».

При изучении представленной в прокуратуру документации и информации установлено, что обществом нарушаются отдельные требования законодательства о противодействии легализации (отмыванию) доходов, полученных преступным путем, и финансированию терроризма.

Так, в связи с проверкой информации, поступившей из Государственной инспекции пробирного надзора по г. Москве о признаках ненадлежащего исполнения ООО «ПИРИТ-М» (ИНН 7705014460, адрес местонахождения: 115954, г.

Москва, ул. Б. Пионерская, д. 15, стр. 1, пом. 2) требований законодательства Российской Федерации о противодействии легализации (отмыванию) доходов, полученных преступным путем, и финансированию терроризма, в соответствии с пунктом 9 статьи 7 Федерального закона от 07.08.2001 года № 115-ФЗ «О противодействии легализации (отмыванию) доходов, полученных преступным путем, и финансированию терроризма» и пунктом 13.15 Положения о Федеральном казенном учреждении «Российская государственная пробирная палата при Министерстве финансов Российской Федерации», утвержденного приказом Минфина России от 12.12.2005 года № 327, межрайонной прокуратурой представителю ООО «ПИРИТ-М» направлен запрос (исх.

№ ***) о предоставлении заверенных копий документов об организации и осуществлении внутреннего контроля по противодействию легализации (отмыванию) доходов, полученных преступным путем, и финансированию терроризма.

ООО «ПИРИТ-М» осуществляет следующие виды деятельности с драгоценными металлами и драгоценными камнями: производство ДМ без аффинажа (код ОКВЭД ***); сбор, хранение, первичная обработка и переработка лома и отходов, содержащих ДМ (код ОКВЭД ***).

В ходе изучения представленных документов установлено, что ООО «ПИРИТ-М» осуществляет финансово-хозяйственную деятельность с нарушениями требований законодательства РФ о противодействии легализации (отмыванию) доходов, полученных преступным путем, и финансированию терроризма, а именно: В нарушении пункта 2 Постановления правительства РФ от 30.06.2012 года №667 «Об утверждении требований к правилам внутреннего контроля, разрабатываемым организациями, осуществляющими операции с денежными средствами или иным имуществом (за исключением кредитных организаций), и признании утративших силу некоторых актов Правительства Российской Федерации», правила внутреннего контроля ООО «ПИРИТ-М», утверждённые генеральным директором 03.11.2011г. не приведены в [pic]соответствие, в течение одного месяца, с указанным постановлением и не учитывают изменений, внесённых в нормативно-правовые акты Постановлением Правительства РФ от 21.06,2014г. -№577 в сфере противодействия легализации (отмыванию) доходов, полученных преступным путём и финансированию терроризма. В перечне документов, в соответствии с которыми разработаны данные правила внутреннего контроля, приведённые в разделе 1 «Общие положения», указан нормативно-правовой акт, утративший силу: (Постановление Правительства РФ от 05.10.2009г. №245 «Об утверждении инструкции о предоставлении в Федеральную службу по финансовому мониторингу информации, предусмотренной Федеральным законом от 07.08.2001г. N9115-ФЗ «О противодействии легализации (отмыванию) доходов, полученных преступным путём и финансированию терроризма.); В нарушение пункта 12 «Положения о требованиях к подготовке и обучению кадров организаций, осуществляющих операции с денежными средствами или иным имуществом, в целях противодействия легализации (отмыванию) доходов, полученных преступным путём и финансированию терроризма», утверждённых Приказом Федеральной службы по финансовому мониторингу ***, директор ООО «ПИРИТ-М» ФИО, специальное должностное лицо главный бухгалтер ФИО не прошли повышение уровня знаний в установленный срок.

В нарушение подпункта 4, пункта 1, статьи 7 Федерального закона от 07.08.2001г. №115-ФЗ «О противодействии легализации (отмыванию) доходов, полученных преступным путём, и финансированию терроризма» не направило в Федеральную службу по финансовому мониторингу сведения по операциям, подлежащим обязательному контролю, а именно: В рамках договора №*** от 12.03.2007г. за лом и отходы, содержащие ДМ, без НДС1894, заключённого с ООО «Микконт»: -акт №*** от 06.08.14г. счёт №*** от 04.08. Мг. (аванс) на сумму 360 000 рублей и счёт №*** от 02.10.14г. (окончательный расчёт) на сумму 286 683 рубля. Общая сумма составляет 646 683 рубля (информация по данной операции подлежит обязательному контролю и должна быть представлена в Росфинмониторинг не позднее 06.10.14г. включительно), -акт №*** от 22.09.14г. счёт *** от 22.09.14г. (предоплата) на сумму 200 000 рублей (в рамках накопительной части по единому договору информация по данной операции подлежит обязательному контролю и должна быть представлена в Росфинмониторинг не позднее 25.09.14г. включительно), -акт №*** от 29.10.14г. счёт №*** от 30.10.14г. (окончательный расчёт) на сумму 553 637 рублей (в рамках накопительной части по единому договору информация по данной операции подлежит обязательному контролю и должна быть представлена в Росфинмониторинг не позднее 05.11.14г. включительно), -акт *** от 17.11.14г. счёт N*** от 14.11.14г. (предоплата) на сумму 450 000 рублей и счёт №*** от 05.02.15г. (окончательный расчёт) на сумму 1 959 264 рубля. Общая сумма составляет 2 409 264 рубля (информация по данной операции подлежит обязательному контролю и должна быть представлена в Росфинмониторинг не позднее 10.02.15г. включительно), -акт №*** от 21.11.14г. счёт №*** от 21.1 1.14г. (оплата) сумма 508 200 рублей (в рамках накопительной части по единому договору информация по данной операции подлежит обязательному контролю и должна быть представлена в Росфинмониторинг не позднее 26.11.14г. включительно), -акт №*** от 22.12.14г. счёт №***от 22.12.14г. (оплата) сумма 551 895 рублей (в рамках накопительной части по единому договору информация по данной операции подлежит обязательному контролю и должна быть представлена в Росфинмониторинг не позднее 25.12.14г. включительно), -акт N***от 23.12.14г. счёт от 23.12.14г. (оплата) сумма 450 000 рублей (в рамках накопительной части по единому договору информация по данной операции подлежит обязательному контролю и должна быть представлена в Росфинмониторинг не позднее 26.12.14г. включительно), В рамках договора №*** от 15.01.15г. за лом и отходы, содержащие ДМ, без НДС 1894, заключённого с ООО «Микконт»: -акт N***от 16.02.15г. счёт №*** от 12.05.15г. (окончательный расчёт) на сумму 959 047 рублей (информация по данной операции подлежит обязательному контролю и должна быть представлена в Росфинмониторинг не позднее 17.05.15г. включительно), -акт №*** от 25.03.15г. счёт №*** от 24.03.15г. (оплата) сумма 150 000 рублей (в рамках накопительной части по единому договору информация по данной операции подлежит обязательному контролю и должна быть представлена в Росфинмониторинг не позднее 27.03.15г. включительно), -акт №*** от 26.03.15г. счёт №*** от 26.03.15г. (оплата) сумма 517 250 рублей (в рамках накопительной части по единому договору информация по данной операции подлежит обязательному контролю и должна быть представлена в Росфинмониторинг не позднее 3 5г. включительно), -акт №*** от 16.04.15г. счёт №*** от 16.04.15г. (оплата) сумма 456 250 рублей (в рамках накопительной части по единому договору информация по данной операции подлежит обязательному контролю и должна быть представлена в Росфинмониторинг не позднее 21.04.15г. включительно), -акт.№*** от 23.06.15г. счёт №*** от 23.06.15г. (оплата) сумма 485 300 рублей (в рамках накопительной части по единому договору информация по данной операции подлежит обязательному контролю и должна быть представлена в Росфинмониторинг не позднее 26.06.15г, включительно), -акт №*** от 25.06.15г. счёт №*** от 24.06.15г. (оплата) сумма 550 000 рублей (в рамках накопительной части по единому договору информация по данной операции подлежит обязательному контролю и должна быть представлена в Росфинмониторинг не позднее 29.06.15г. включительно), -акт N***от 25.06.15г. счёт №*** от 26.06.15г. (оплата) сумма 482 300 рублей (в рамках накопительной части по единому договору информация по данной операции подлежит обязательному контролю и должна быть представлена в Росфинмониторинг не позднее 01.07.2015 включительно), -акт №*** от 11.08.15г. счёт №*** от 11.08.15г. (оплата) сумма 532 500 рублей (в рамках накопительной части по единому договору информация по данной операции подлежит обязательному контролю и должна быть представлена в Росфинмониторинг не позднее 14.08.15г. включительно), На основании вышеизложенного, действия (бездействие) ООО «ПИРИТ-М» (ИНН 7705014460, ОГРН 1027700253899, юридический адрес:129626, г. Москва, ул. Большая Пионерская, д.15, стр.1,пом.2, свидетельство о постановке на специальный учёт 0160018291 от 18.05.2011) содержат признаки административного правонарушения, предусмотренного частью 2 статьи 15.27 КРФоАП, выразившегося в неисполнении пункта 2 Постановления правительства РФ от 30.06.2012 г. №667 «Об утверждении требований к правилам внутреннего контроля, разрабатываемым организациями, осуществляющими операции с денежными средствами или иным имуществом (за исключением кредитных организаций), и индивидуальными предпринимателями, и о признании утратившими силу некоторых актов Правительства Российской Федерации»; пункта 12 «Положения о требованиях к подготовке и обучению кадров организаций, осуществляющих операции с денежными средствами или иным имуществом, в целях противодействия легализации (отмыванию) доходов, полученных преступным путём и финансированию терроризма», утверждённых Приказом Федеральной службы по финансовому мониторингу 03.08.2010г. №***; подпункта 4, пункта 1, статьи 7 Федерального закона от 07.08.2001г. N21 15ФЗ «О противодействии легализации (отмыванию) доходов, полученных преступным путём, и финансированию терроризма».

В судебное заседание представитель ООО «ПИРИТ-М» не явился, о месте и времени его проведения надлежаще извещен, о причинах неявки не сообщил, об отложении дела не ходатайствовал, в связи с чем, судья счел возможным рассмотреть

дело в его отсутствие.

Вина ООО «ПИРИТ-М» подтверждается материалами дела, а именно, справкой

ведущего контролера ГИПН по г. Москве и Московской области о выявлении нарушений, выпиской из ЕГРЮЛ, копиями представленных документов: правила внутреннего контроля, критерии и признаки необычных с

делок, штатное

расписание, приказы о назначении на должности сотрудников, свидетельствами о прохождении целевого инструктажа по программе, товарными накладными, платежными документами и другими доказательствами по делу.

Допустимость и достоверность вышеуказанных доказательств сомнений не вызывает. Они соответствуют предъявляемым к ним требованиям: протокол об административном правонарушении содержит фактические сведения о событии правонарушения, времени и месте его совершения, указано существо правонарушения в соответствии с Кодексом об административных правонарушениях; другие письменные доказательства также составлены в соответствии с предъявляемыми требованиями, каких-либо фактов нарушения определенной законом процедуры сбора и фиксации доказательств по делу не установлено.

Таким образом, ООО «ПИРИТ-М» совершило административное правонарушения, предусмотренное ч. 2 ст. 15.27 КРФоАП, то есть неисполнение требований законодательства о противодействии легализации (отмыванию) доходов, полученных преступным путем, и финансированию терроризма в части организации и (или) осуществления внутреннего контроля, повлекшие непредставление в уполномоченный орган сведений об операциях, подлежащих обязательному контролю, и (или) представление в уполномоченный орган недостоверных сведений об операциях, подлежащих обязательному контролю, а равно непредставление сведений об операциях, в отношении которых у сотрудников организации, осуществляющей операции с денежными средствами или иным имуществом, возникают подозрения, что они осуществляются в целях легализации (отмывания) доходов, полученных преступным путем, или финансирования терроризма, за исключением случаев, предусмотренных частью 1.1 настоящей статьи.

Оснований для прекращения производства по делу в связи с малозначительностью, совершенного правонарушения судья не усматривает.

При определении в отношении ООО «ПИРИТ-М» вида и размера наказания, учитываются фактические обстоятельства совершенного правонарушения, отсутствие смягчающих и отягчающих вину обстоятельств, финансовое положение юридического лица.

Судья считает возможным назначить ООО «ПИРИТ-М» наказание в виде административного штрафа в минимальном размере.

Учитывая изложенное, руководствуясь ст.ст.29.9-29.11 КРФоАП, суд,

ПОСТАНОВИЛ

признать ООО «ПИРИТ-М» виновным в совершении административного правонарушения, предусмотренного ч. 2 ст. 15.27 Кодекса РФ об административных правонарушениях и назначить ему наказание в виде административного штрафа в размере 200 000 (двести тысяч) рублей.

Постановление может быть обжаловано в Московский городской суд в течение 10 суток со дня вручения или получения копии постановления.

Судья А.А. Кавешников.