Постановление суда по ст. 15.27 КоАП РФ № 05-0201/2016 | Судебная практика

Дело № 5-201/16

ПОСТАНОВЛЕНИЕ

Резолютивная часть оглашена 29 апреля 2016 года Полный текст изготовлен 29 апреля 2016 года

Г. Москва 29 апреля 2016 года

Тушинский районный суд г. Москвы в составе судьи Хомяковой Н.А., по адресу: г. Москва, ул. Героев Панфиловцев, д. 26, стр. 1, с участием представителя генерального директора ООО «Голденмаркет» Гамова Д.В. - по доверенности от 12 апреля 2016 года Аушкапа С.А., ст.помощника Тушинского межрайонного прокурора г. Москвы Березиной А.В., рассмотрев в судебном заседании в соответствии с ч. 3 ст. 23.1 КРФоАП постановление о возбуждении производства об административном правонарушении от 03 февраля 2016 года, составленное в отношении генерального директора ООО «Голденмаркет» Гамова Д.В. по ч. 2 ст. 15.27 КРФоАП,

УСТАНОВИЛ:

Тушинской межрайонной прокуратурой г. Москвы совместно с Государственной инспекцией пробирного надзора по г. Москве и Московской области по адресу: г. Москва, ул. Свободы, д. 35, стр. 18, проведена проверка соблюдения генеральным директором ООО «Голденмаркет» (ИНН/КПП 7733846615/773301001) требований законодательства о противодействии легализации (отмыванию) доходов, полученных преступным путем, и финансирования терроризма.

В ходе проверки установлено, что ООО «Голденмаркет» имеет свидетельство о постановке на специальный учет от 25.09.2013 года № 0160024083, выданное Государственной инспекцией пробирного надзора по г.

Москве и Московской области.

Генеральным директором ООО «Голденмаркет» является Гамов <изъято> г.р., место рождения: <изъято> ООО «Голденмаркет» фактически осуществляет деятельность по оптовой торговле ювелирными изделиями из драгоценных металлов и драгоценных камней (ОКВЭД 51.47.34); розничную торговлю ювелирными изделиями из драгоценных металлов и драгоценных камней, в том числе на выставках-ярмарках (ОКВЭД 52.48.22); оптовую торговлю золотом и другими драгоценными металлами (ОКВЭД 51.52.23).

В ходе проверки установлено, что генеральный директор ООО «Голденмаркет» Гамов Д.В. осуществляет финансово-хозяйственную деятельность с нарушениями требований законодательства Российской Федерации о противодействии легализации (отмыванию) доходов, полученных преступным путем, и финансированию терроризма, а именно: - правила внутреннего контроля ООО «Голденмаркет», утвержденные генеральным директором 31.10.2014 г., не соответствуют пункту 2 Постановления Правительства Российской Федерации от 30 июня 2012 г. № 667 «Об утверждении требований к правилам внутреннего контроля, разрабатываемым организациями, осуществляющими операции с денежными средствами или иным имуществом (за исключением кредитных организаций), и индивидуальными предпринимателями, и о признании утратившими силу некоторых актов Правительства Российской Федерации», так как не приведены в соответствие с указанным постановлением и не учитывают изменений, внесенных в нормативные правовые акты Постановлением Правительства Российской Федерации от 21.06.2014 г. № 577 в сфере противодействия легализации (отмыванию) доходов, полученных преступным путем, и финансированию терроризма. В перечне документов, в соответствии с которыми разработаны данные правила внутреннего контроля, приведенными в разделе 1 «Общие положения», указаны нормативные правовые акты, утратившие силу: - постановление Правительства Российской Федерации от 05.10.2009 г.

№ 245 «Об утверждении инструкции о предоставлении в Федеральную службу по финансовому мониторингу информации, предусмотренной Федеральным законом от 07.08.2001 г., № 115-ФЗ «О противодействии легализации (отмыванию) доходов, полученных преступным путем, и финансированию терроризма»; - в соответствии с постановлением Правительства Российской Федерации от 21 июня 2014 года № 577, в правила внутреннего контроля не были включены следующие программы осуществления внутреннего контроля, а именно: а) программа изучения клиента при приеме на обслуживание и обслуживании (программа изучения клиента); б) программа, регламентирующая порядок действий в случае отказа от выполнения распоряжения клиента о совершении операции; в) программа, регламентирующая порядок работы по замораживанию (блокированию) денежных средств и иного имущества.

- в нарушение пункта 32 «Требований к правилам внутреннего контроля, разрабатываемым организациями, осуществляющими операции с денежными средствами или иным имуществом (за исключением кредитных организаций)», утвержденным Постановлением Правительства Российской Федерации от 30.06.2012 г. № 667 в ООО «Голденмаркет» не проводятся внутренние проверки выполнения в организации правил внутреннего контроля, требований Федерального закона и иных нормативных правовых актов.

В соответствии с пунктом 1 статьи 6 Федерального закона от 07.08.2001 № 115-ФЗ операция с денежными средствами или иным имуществом подлежит обязательному контролю, если сумма, на которую она совершается, равна или превышает 600 000 рублей (далее – пороговое значение), а по своему характеру относится к купле – продаже драгоценных металлов, драгоценных камней и ювелирных изделий из них.

В соответствии с подпунктом 4 пункта 1 статьи 7 Федерального закона от 07.08.2001 г. № 115-ФЗ организации, осуществляющие операции с денежными средствами или иным имуществом, обязаны документально фиксировать и представлять в уполномоченный орган не позднее трех рабочих дней, следующих за днем совершения операции сведения по подлежащим обязательному контролю операциям с денежными средствами и иным имуществом.

В нарушение подпункта 4 пункта 1 статьи 7 Федерального закона от 7 августа 2001 года № 115-ФЗ «О противодействии легализации (отмыванию) доходов, полученных преступным путем, и финансированию терроризма» не направлены в Федеральную службу по финансовому мониторингу сведения по операциям, подлежащим обязательному, а именно: в рамках договора № 10/11-14 от 10.11.2014 г., в т.ч.НДС 18%, заключенного с ООО «ЮниКамЛогистика»: - п/п № 1130 от 11.11.2014 г. на сумму 24 378 000,00 рублей (информация по данной операции подлежит обязательному контролю и должна быть представлена в Росфинмониторинг не позднее 14.11.2014 г.

включительно), в рамках договора № 01-10/14ПФ от 01.10.2014 г., в т.ч.НДС 18%, заключенного с ОАО «Торгово-производственная компания «ЯШМА», за п/ф драгоценных металлов: - п/п № 56 от 20.01.2015 г. на сумму 1 633 468,66 рублей (информация по данной операции подлежит обязательному контролю и должна быть представлена в Росфинмониторинг не позднее 23.01.2014 г. включительно), - п/п № 388 от 20.03.2015 г. на сумму 3 167 167,87 рублей (информация по данной операции подлежит обязательному контролю и должна быть представлена в Росфинмониторинг не позднее 25.03.2015 г. включительно), в рамках договора № 25-т/041 от 25.04.2014 г., в т.ч.НДС 18%, заключенного с ООО «Деметра», за ювелирные изделия: - п/п № 211 от 02.03.2015 г. на сумму 19 999 870,00 рублей (информация по данной операции подлежит обязательному контролю и должна быть представлена в Росфинмониторинг не позднее 05.03.2015 г. включительно), - п/п № 216 от 03.03.2015 г. на сумму 11 647 087,78 рублей (информация по данной операции подлежит обязательному контролю и должна быть представлена в Росфинмониторинг не позднее 06.03.2015 г. включительно), - п/п № 223 от 04.03.2015 г. на сумму 56 732 662,55 рублей (информация по данной операции подлежит обязательному контролю и должна быть представлена в Росфинмониторинг не позднее 09.03.2015 г. включительно), в рамках договора № 08-т/0414 от 08.04.2014 г., в т.ч.НДС 18%, заключенного с ООО «Синапс», за ювелирные изделия: - п/п № 224 от 04.03.2015 г. на сумму 47 848 333,77 рублей (информация по данной операции подлежит обязательному контролю и должна быть представлена в Росфинмониторинг не позднее 09.03.2015 г. включительно), в рамках договора № МЮЗ-ГМ-6 от 01.10.2014 г., в т.ч.НДС 18%, заключенного с ООО «М.Ю.З. «Камея», за ювелирные изделия: - п/п № 229 от 06.03.2015 г. на сумму 47 838 000,00 рублей (информация по данной операции подлежит обязательному контролю и должна быть представлена в Росфинмониторинг не позднее 11.03.2015 г. включительно), в рамках договора № РЭ-ГМ-8 от 01.11.2014 г., в т.ч.НДС 18%, заключенного с ООО «М.Ю.З. «Камея», за ювелирные изделия: - п/п № 365 от 23.04.2015 г. на сумму 600 000,00 рублей (информация по данной операции подлежит обязательному контролю и должна быть представлена в Росфинмониторинг не позднее 26.03.2015 г. включительно), в рамках договора № ГМ-ТДК-3 от 01.09.2014 г., в т.ч.НДС 18%, заключенного с ООО «Торговый Дом «Камея Со», за ювелирные изделия: - п/п № 389 от 23.04.2015 г. на сумму 700 000,00 рублей (информация по данной операции подлежит обязательному контролю и должна быть представлена в Росфинмониторинг не позднее 26.03.2015 г. включительно).

В соответствии со ст. 4 Федерального закона от 7.08.2001 года № 115-ФЗ «О противодействии легализации (отмыванию) доходов, полученных преступным путем, и финансированию терроризма» процедуры внутреннего контроля являются обязательными для осуществления в организациях, осуществляющих операции с денежными средствами или иным имуществом.

На основании ч. 2 ст. 7 указанного Федерального закона организации, осуществляющие операции с денежными средствами или иным имуществом, обязаны в целях предотвращения легализации (отмывания) доходов, полученных преступным путем, и финансирования терроризма разрабатывать правила внутреннего контроля, назначать специальных должностных лиц, ответственных за реализацию правил внутреннего контроля, а также принимать иные внутренние организационные меры в указанных целях.

Операции с денежными средствами, подлежащие обязательному контролю определены ст. 6 Федерального закона от 7.08.2001 года № 115-ФЗ «О противодействии легализации (отмыванию) доходов, полученных преступным путем, и финансированию терроризма».

В соответствии с положением Федерального закона № 35-ФЗ от 06.03.2006 г. «О противодействии терроризму» борьба с терроризмом представляется как деятельность по предупреждению, выявлению, пресечению, минимизации последствий террористической деятельности.

Таким образом, действия (бездействие) генерального директора ООО «Голденмаркет» <изъято> Гамова Д.В. содержат признаки административного правонарушения, предусмотренного частью 2 статьи 15.27 КоАП РФ, выразившегося в неисполнении требования постановления Правительства Российской Федерации от 21 июня 2014 года № 577, пункта 32 «Требований к правилам внутреннего контроля, разрабатываемым организациями, осуществляющими операции с денежными средствами или иным имуществом (за исключением кредитных организаций)», утвержденным Постановлением Правительства Российской Федерации от 30.06.2012 г. № 667, подпункта 4, пункта 1, статьи 7 Федерального закона от 7 августа 2001 год № 115-ФЗ «О противодействии легализации (отмыванию) доходов, полученных преступным путем, и финансированию терроризма».

Статья 15.27 КоАП РФ предусматривает привлечение к административной ответственности за неисполнение законодательства в части организации и (или) осуществления внутреннего контроля, не повлекшее непредставления сведений об операциях, подлежащих обязательному контролю, либо об операциях, в отношении которых у сотрудников организации, осуществляющей операции с денежными средствами или иным имуществом, возникают подозрения, что они осуществляются в целях легализации (отмывания) доходов, полученных преступным путем, или финансирования терроризма, а равно повлекшее представление названных сведений в уполномоченный орган с нарушением установленных порядка и сроков.

Генеральный директор ООО «Голденмаркет» Гамов Д.В. извещен о месте, дате и времени рассмотрения дела. Ходатайств об отложении рассмотрения дела не заявлял.

Представитель генерального директора ООО «Голденмаркет» Гамова Д.В. - Аушкап С.А. не возражал против рассмотрения дела в отсутствии Гамова Д.В., С постановлением не согласился. Пояснил, что обстоятельства, изложенные в постановлении прокурора, в действительности имели место.

Однако, налицо человеческий фактор, поскольку за внесение сведений отвечают определенные лица. Гамов Д.В., как директор, не проконтролировал исполнение подчиненными обязанностей. Просил о прекращении производства по делу.

Помощник Тушинского межрайонного прокурора г. Москвы Березина А.В. поддержала постановление прокурора и просила его удовлетворить.

Суд, выслушав стороны, исследовав представленные доказательства, приходит к следующему.

Генеральный директор ООО «Голденмаркет» Гамов Д.В. привлечен к ответственности за неисполнение требования постановления Правительства Российской Федерации от 21 июня 2014 года № 577, пункта 32 «Требований к правилам внутреннего контроля, разрабатываемым организациями, осуществляющими операции с денежными средствами или иным имуществом (за исключением кредитных организаций)», утвержденным Постановлением Правительства Российской Федерации от 30.06.2012 г. № 667, подпункта 4, пункта 1, статьи 7 Федерального закона от 7 августа 2001 года № 115-ФЗ «О противодействии легализации (отмыванию) доходов, полученных преступным путем, и финансированию терроризма», т.е. за неисполнение законодательства в части организации и (или) осуществления внутреннего контроля, не повлекшее непредставление сведений об операциях, подлежащих обязательному контролю, либо об операциях, в отношении которых у сотрудников организации, осуществляющей операции с денежными средствами или иным имуществом, возникают подозрения, что они осуществляются в целях легализации (отмывания) доходов, полученных преступным путем, или финансирования терроризма, а равно повлекшее представление названных сведений в уполномоченный орган с нарушением установленных порядка и сроков.

Изложенные факты подтверждают материалы дела, в частности: постановлением о возбуждении производства об административном правонарушении от 03 февраля 2016 года, справкой по вопросу соблюдения требований Федерального закона «О противодействии легализации (отмыванию) доходов, полученных преступным путем, и финансированию терроризма», копиями свидетельства о постановке на учет юридического лица в налоговом органе, государственной регистрации юридического лица ООО «Голденмаркет», копией Устава ООО «Голденмаркет», копией приказа о вступлении в должность генерального директора Гамова Д.В., копией договора № 6 от 29 июня 2013 года о передаче полномочий единоличного исполнительного органа ООО «Голденмаркет», выпиской из Единого государственного реестра юридических лиц в отношении ООО «Голденмаркет», копией Устава ООО «Голденмаркет».

Суд не находит оснований для прекращения производства по делу, поскольку именно Гамов Д.В., как генеральный директор ООО «Голдермаркет» несет ответственность за действий подчиненных и за неисполнение требования постановления Правительства Российской Федерации от 21 июня 2014 года № 577, пункта 32 «Требований к правилам внутреннего контроля, разрабатываемым организациями, осуществляющими операции с денежными средствами или иным имуществом (за исключением кредитных организаций)», утвержденным Постановлением Правительства Российской Федерации от 30.06.2012 г. № 667, подпункта 4, пункта 1, статьи 7 Федерального закона от 7 августа 2001 года № 115-ФЗ «О противодействии легализации (отмыванию) доходов, полученных преступным путем, и финансированию терроризма», т.е. за неисполнение законодательства в части организации и (или) осуществления внутреннего контроля, не повлекшее непредставление сведений об операциях, подлежащих обязательному контролю, либо об операциях, в отношении которых у сотрудников организации, осуществляющей операции с денежными средствами или иным имуществом, возникают подозрения, что они осуществляются в целях легализации (отмывания) доходов, полученных преступным путем, или финансирования терроризма, а равно повлекшее представление названных сведений в уполномоченный орган с нарушением установленных порядка и сроков.

При назначении наказания суд учитывает: обстоятельства дела, данные о личности лица, привлекаемого к административной ответственности, и, считаю необходимым назначить наказание в виде штрафа.

Учитывая изложенное, руководствуясь ст.ст.29.9-29.11 Кодекса РФ «об административных правонарушениях»,

ПОСТАНОВИЛ

Генерального директора ООО «Голденмаркет» Гамова <изъято> признать виновным в совершении административного правонарушения, предусмотренного ч. 2 ст. 15.27 Кодекса РФ «Об административных правонарушениях» и подвергнуть административному наказанию в виде штрафа в размере 30 000 (тридцати тысяч) рублей.

Разъяснить генеральному директору ООО «Голденмаркет» Гамову Д.В., что в соответствии со ст. 32.2 Кодекса РФ «Об административных правонарушениях» административный штраф должен быть уплачен на счет УФК по г. Москве (Прокуратура г. Москвы л/с 04731443380) ИНН 7705019420 КПП 770501001, р/счет 40101810800000010041 Отделение 1 Главного управления Центрального банка Российской Федерации по Центральному федеральному округу г. Москвы (краткое – Отделение 1 Москва), БИК 044583001 КБК 41511690010016000140 ОКТМО 45376000 не позднее шестидесяти дней со дня вступления настоящего постановления в законную силу.

Квитанцию об уплате штрафа представить в Тушинский районный суд г.

Москвы по адресу: г. Москва, ул. Героев Панфиловцев, д. 26, стр. 1 (отдел

делопроизводства по уголовным делам).

В силу ст. 30.1 КРФоАП постановление может быть обжаловано в

Московский городской суд в течение 10 суток со дня его вручения.

Судья Н.А. Хомякова.