Постановление суда по ч. 3 ст. 15.27 КоАП РФ № 05-0446/2016 | Судебная практика

Дело № 5-446/16

ПОСТАНОВЛЕНИЕ

Судья Преображенского районного суда адрес фио, рассмотрев в открытом судебном заседании

дело об административном правонарушении,

предусмотренном ст. 15.27 ч. 3 Кодекса Российской Федерации об административных правонарушениях в отношении генерального директора наименование организации фио, ИНН телефон, юридический адрес: адрес, информация о привлечении к административной ответственности в материалах дела отсутствует,

УСТАНОВИЛ:

Генеральный директор наименование организации фио виновна в неисполнении требований законодательства о противодействии легализации (отмыванию) доходов, полученных преступным путем, и финансированию терроризма, выразившееся в воспрепятствовании проведению уполномоченным органом проверок в целях противодействия легализации (отмыванию) доходов, полученных преступным путем, и финансированию терроризма.

Воспрепятствованием осуществлению проверочных мероприятий является отсутствие организации по месту регистрации и уклонении от получения документов, являющихся основанием проведения проверки, непредставлении уполномоченному органу необходимых для проведения проверки документов либо их представление в искаженном виде. Отсутствие организации по адресу государственной регистрации делает невозможным достижение целей проверки, а именно оценки надлежащего соблюдения организацией требований законодательства о противодействии легализации (отмыванию) доходов, полученных преступным путем и финансированию терроризма, и является воспрепятствованием организацией, осуществляющей операции с денежными средствами или иным имуществом, проведению уполномоченным органом проверки.

В целях проверки соблюдения законодательства о противодействии легализации (отмыванию) доходов, полученных преступным путем, и финансированию терроризма, в соответствии с приказом Межрегионального управление по Центральному федеральному округу от дата № 7Н о проведении проверки наименование организации, ИНН телефон, ОГРН телефон34, членами комиссии произведен выезд на адрес регистрации данного общества, а именно: адрес, (выписка из ЕГРЮЛ ИФНС России №18 по адрес №23- 33/телефон дсп от дата), по результатам которого установлено, что по указанному адресу организация не располагается. В этой связи членом Комиссии составлен акт об воспрепятствовании проведению проверки от дата №07-16/7/7ВП.

В результате изучения документов и сведений, имеющихся в распоряжении МРУ Росфинмониторинга по ЦФО, установлено, что наименование организации является организацией, заключающей договоры финансирования под уступку денежного требования в качестве финансового агента (факторинга), что подтверждается договорами финансирования под уступку денежного требования: №№ ФПФ/0058 от дата, ФПФ/0121 от дата, ФПФ/0024 от дата, ФПФ/0030 от дата, ФПФ/0070 от дата, ФПФ/0149 от дата, ФПФ/0025 от дата, ФПФ/0036 от дата, ФПФ/0071 от дата, ФПФ/0037 от дата, ФПФ/0074 от дата, ФПФ/0045 от дата, ФПФ/0165 от дата, актами выполненных работ, реестрами уступленных требований и отчетами финансового агента к вышеназванным договорам, а также постановкой на учет в МРУ Росфинмониторинга по ЦФО (Учетный номер телефон).

Федеральный закон № 115-ФЗ, Положение о Федеральной службе по финансовому мониторингу, утвержденное Указом Президента Российской Федерации от дата № 808 и Административный регламент предусматривают меры должного поведения субъектов Федерального закона № 115-ФЗ и последствия неисполнения ими требований законодательства, установив соответствующий правовой механизм контроля и порядок его осуществления.

Воспрепятствование организацией проведению уполномоченным органом проверок заключается в действиях, а также бездействии организации, в отношении которой осуществляются проверочные мероприятия.

Так, воспрепятствованием осуществлению проверочных мероприятий является бездействие по представлению документов и информации, указанных в требовании об их представлении, в установленный срок.

Последствием такого бездействия, является невозможность осуществления проверочных мероприятий и невозможность оценки законности определенных действий организации.

В соответствии с пунктом 5.1 Положения, к полномочиям Росфинмониторинга отнесено осуществление контроля за выполнением юридическими и физическими лицами законодательства Российской Федерации о противодействии легализации (отмыванию) доходов, полученных преступным путем, и финансированию терроризма, а также привлечение к ответственности юридических и физических лиц, допустивших нарушение законодательства РФ в этой сфере.

Реализация вышеуказанных полномочий регламентирована Административным регламентом.

Административный регламент зарегистрирован в Министерстве юстиции Российской Федерации дата за № 34451, и соответственно распространяет свое действие на всей адрес, и обязателен для исполнения.

В соответствии с Административным регламентом организация обязана представить Росфинмониторингу или его территориальному органу сведения и документы, необходимые для проведения выездной проверки.

Для ознакомления с приказом о проведении проверки в отношении наименование организации и вручения требования о предоставлении документов были направлены телеграммы в адрес места нахождения организации: телефон, адрес, а также в адрес места регистрации генерального директора наименование организации фио: телефон, адрес.

В телеграммах содержалась информация о проведении проверки в отношении наименование организации, а также информация о необходимости явки дата в 11 час. 00 мин. законного представителя в МРУ Росфинмониторинга по ЦФО по адресу: адрес, для ознакомления с приказом о проведении выездной проверки и получения требования о предоставлении документов и информации в отношении наименование организации.

В телеграммах также был указан контактный телефон члена комиссии.

Телеграмма по адресу места нахождения наименование организации не доставлена по причине: «Адресат выбыл неизвестно куда» (телеграмма Почты России вх. № 22/502 от дата).

Телеграмма по адресу места регистрации генерального директора наименование организации фио не вручена по причине: «Квартира закрыта, адресат по извещению за телеграммой не является» (телеграмма Почты России вх. № 22/520 от дата).

По информации представленной ИФНС № 18 по адрес (исх. № 23-33/телефондсп от дата) юридический адрес наименование организации: адрес,1,1, сведениями о фактическом местонахождении организации инспекция не располагает.

дата в 10 часов 41 минуту на контактный телефон члена Комиссии, указанный в телеграммах, поступил звонок от представителя наименование организации фио, которому было сообщено о необходимости явиться законному представителю наименование организации дата в 10 часов 00 минут в МРУ Росфинмониторинга по ЦФО по адресу: адрес, для ознакомления с приказом о проведении выездной проверки и вручения требования о предоставлении документов и информации (телефонограмма исх. № дата/630 от дата).

дата представитель наименование организации фио (доверенность б/н от дата) был ознакомлен с приказом № 7Н от дата о проведении выездной проверки наименование организации, также ему было вручено требование о предоставлении документов исх. № дата/387 от дата, которым установлен срок предоставления документов – до дата.

наименование организации частично представило запрашиваемые документы (вх.

№№ 22/1323 от дата, 22/1483 от дата, 22/2114 от дата). В связи с необходимостью получения дополнительных документов для правильной квалификации наличия или отсутствия события административного правонарушения, выездная проверка наименование организации была продлена на 30 календарных дней (Приказ № 23Н от дата) о чем представитель наименование организации фио был ознакомлен под роспись дата Также ему было вручено требование (№ дата/1841 от дата) о предоставлении в срок до дата следующих документов: 1) договоры финансирования под уступку денежного требования под номерами с ФПФ/0001 по ФПФ/0256 с приложением перечней Должников по данным договорам и суммы уступленных денежных требований (с указанием идентификационных данных Должника, ИНН, Ф.И.О.), которым установлен срок предоставления документов до дата; 2) документы, подтверждающие поступление денежных средств от Должников Финансовому агенту (наименование организации) по договорам финансирования под уступку денежного требования.

Комиссии МРУ Росфинмониторинга по ЦФО документы по требованию № дата/1841 от дата наименование организации были представлены не в полном объеме (вх. № 22/2482 от дата), а именно не были представлены: 1) договоры финансирования под уступку денежного требования под номерами с ФПФ/0001 по ФПФ/0003, с ФПФ/0005 по ФПФ/0023, с ФПФ/0026 по ФПФ/0029, с ФПФ/0031 по ФПФ/0035, ФПФ/0038, с ФПФ/0040 по ФПФ/0044, с ФПФ/0046 по ФПФ/0051, с ФПФ/0053 по ФПФ/0057, с ФПФ/0059 по ФПФ/0069, с ФПФ/0072 по ФПФ/0073, с ФПФ/0075 по ФПФ/0120, с ФПФ/0122 по ФПФ/ФПФ/0148, с ФПФ/0150 по ФПФ/0164, с ФПФ/0166 по ФПФ/0256; 2) документы, подтверждающие поступление денежных средств от Должников Финансовому агенту (наименование организации) по договорам финансирования под уступку денежного требования; 3) перечень Должников по договорам под номерами с ФПФ/0001 по ФПФ/0256 с указанием суммы уступленных денежных требований (с указанием идентификационных данных Должника, ИНН, Ф.И.О.).

Из сопроводительного письма следует, что причиной непредставления запрашиваемых документов явилось сокращение штата сотрудников и большой объем запрошенных документов. В этой связи, МРУ Росфинмониторинга по ЦФО предложило выделить группу сотрудников для ознакомления с запрашиваемыми документами дата в офисном помещении наименование организации (исх. № дата/2521 от дата). Данное письмо было вручено представителю наименование организации фио дата, о чем свидетельствует его подпись на втором экземпляре письма. Также в письме был указан контактный телефон члена Комиссии, которому необходимо сообщить о времени и месте ознакомления с документами, а также установлен срок ответа на письмо до дата дата в 15 ч. 43 мин. с телефона телефон был осуществлен звонок представителю наименование организации фио, который сообщил, что информация изложенная в письме исх. № дата/2521 от дата доведена до руководства наименование организации. Однако, информацию о месте и времени представления документов для ознакомления руководство наименование организации не представило.

С учетом изложенного, МРУ Росфинмониторинга по ЦФО представило возможность наименование организации для предоставления информации и документов, необходимых для проведения выездной проверки наименование организации. наименование организации запрошенные документы представило не в полном объеме, возможность ознакомится с документами в офисном помещении организации не предоставило.

Таким образом, генеральным директором наименование организации фио не были приняты все зависящие от нее меры по соблюдению правил и норм, за нарушение которых Кодексом об административных правонарушениях или законами субъекта РФ предусмотрена административная ответственность.

Непредставление уполномоченному органу необходимых для проведения проверки документов либо их представление в искаженном виде, отсутствие организации по адресу государственной регистрации, делает невозможным достижение целей проверки, а именно - оценки надлежащего соблюдения организацией требований законодательства о противодействии легализации (отмыванию) доходов полученных преступным путем и финансированию терроризма, и является воспрепятствованием организацией, осуществляющей операции с денежными средствами или иным имуществом, проведению уполномоченным органом проверки.

Указанные обстоятельства свидетельствуют о воспрепятствовании генеральным директором наименование организации фио проведению уполномоченным органом проверки, что образует состав административного правонарушения, ответственность за совершение, которого предусмотрена ч. 3 ст. 15.27 КоАП РФ.

В данном правонарушении усматривается вина генерального директора наименование организации, который, являясь единоличным исполнительным органом Общества и осуществляя руководство текущей деятельностью Общества в силу действующего законодательства и учредительных документов (пункт 9.9 Устава наименование организации, утвержденного решением единственного учредителя № 1 от дата), уведомлен о том, что в отношении наименование организации проводится выездная проверка, о необходимости получения приказа о проведении выездной проверки и требования о предоставлении документов и информации, а также о непосредственном представлении комиссии необходимых документов и информации для проведения проверки, должен был обеспечить соблюдение возглавляемой организацией требований законодательства Российской Федерации, но не предпринял все необходимые организационные меры по соблюдению требований законодательства о противодействии легализации (отмыванию) доходов, полученных преступным путем, и финансированию терроризма в наименование организации.

Генеральным директором наименование организации является фио (Решение № 1 единственного учредителя о создании наименование организации от дата, Приказ № 1 от дата).

Таким образом, генеральный директор наименование организации (ИНН телефон, ОГРН телефон34, адрес (место нахождения): телефон, адрес), фио совершила административное правонарушение, так как не исполнила требования законодательства о противодействии легализации (отмыванию) доходов, полученных преступным путем, и финансированию терроризма, в части воспрепятствования проведению уполномоченным органом проверки в целях противодействия легализации (отмыванию) доходов, полученных преступным путем, и финансированию терроризма, ответственность за которое предусмотрена ч. 3 ст. 15.27 КоАП РФ.

В результате анализа документов, имеющихся в распоряжении Комиссии: выписка из ЕГРЮЛ от дата; договоры финансирования под уступку денежного требования: №№ ФПФ/0058 от дата, ФПФ/0121 от дата, ФПФ/0024 от дата, ФПФ/0030 от дата, ФПФ/0070 от дата, ФПФ/0149 от дата, ФПФ/0025 от дата, ФПФ/0036 от дата, ФПФ/0071 от дата, ФПФ/0037 от дата, ФПФ/0074 от дата, ФПФ/0045 от дата, ФПФ/0165 от дата; сведения о видах экономической деятельности, которыми занимается юридическое лицо; сведения о должностных лицах наименование организации; актами выполненных работ доверенности на фио б/н; списков о внутренних почтовых отправлений; объяснений фио, представленные статьей 29.6 Кодекса РФ об административных правонарушениях сроков рассмотрения дел об административных правонарушениях судье необходимо принимать меры для быстрого извещения участвующих в деле лиц о времени и месте судебного рассмотрения. Поскольку Кодекс РФ об административных правонарушениях не содержит каких-либо ограничений, связанных с таким извещением, оно в зависимости от конкретных обстоятельств дела может быть произведено с использованием любых доступных средств связи, позволяющих контролировать получение информации лицом, которому оно направлено (судебной повесткой, телеграммой, телефонограммой, факсимильной связью и т.п.).

Лицо, в отношении которого ведется производство по делу, считается извещенным о времени и месте судебного рассмотрения и в случае, когда с указанного им места жительства (регистрации) поступило сообщение о том, что оно фактически не проживает по этому адресу.

В связи с изложенным, учитывая, что доказательств уважительности причин неявки в судебное заседание законным представителем генерального директора наименование организации фио, фио не представлено, суд, руководствуясь ч. 2 ст. 25.1 Кодекса РФ об административных правонарушениях, находит возможным рассмотреть

дело в отсутствие законного представителя должностного лица, в

отношении которого ведется производство по делу об административном правонарушении.

Проверив представленные материалы дела, суд считает, что факт неисполнения генеральным директором наименование организации фио требований законодательства о противодействии легализации (отмыванию) доходов, полученных преступным путем, и финансированию терроризма, выразившееся в воспрепятствовании проведению уполномоченным органом проверок, нашел свое подтверждение в: протоколе об административном правонарушении №07-16/7ПДЛЗ от дата; приказе МРУ Росфинмониторинга по ЦФО о проведении проверки от дата в отношении наименование организации; требовании МРУ Росфинмониторинга по ЦФО о предоставлении документов и информации от дата №дата/387; доверенности б/н от дата на фио; уведомления телеграфом наименование организации; приказе МРУ Росфинмониторинга по ЦФО о продлении проверки от дата в отношении наименование организации; уведомления МРУ Росфинмониторинга по ЦФО о составлении протокола об административном правонарушении от дата в отношении наименование организации; акта МРУ Росфинмониторинга по ЦФО о воспрепятствовании проведению проверки от дата; определения о назначении времени и места рассмотрения дела об административном правонарушении от дата; выписки из ЕГРЮЛ от дата; договоров финансирования под уступку денежного требования: №№ ФПФ/0058 от дата, ФПФ/0121 от дата, ФПФ/0024 от дата, ФПФ/0030 от дата, ФПФ/0070 от дата, ФПФ/0149 от дата, ФПФ/0025 от дата, ФПФ/0036 от дата, ФПФ/0071 от дата, ФПФ/0037 от дата, ФПФ/0074 от дата, ФПФ/0045 от дата, ФПФ/0165 от дата; сведений о видах экономической деятельности, которыми занимается юридическое лицо; сведений о должностных лицах наименование организации; акта выполненных работ; доверенности на фио б/н; списков о внутренних почтовых отправлений; объяснений фио Оценивая исследованные по делу доказательства в их совокупности, суд находит их последовательными, достоверными и не противоречащими друг другу.

Не доверять данным доказательствам у суда оснований не имеется, они составлены уполномоченным лицом и в соответствии с требованиями Кодекса РФ об административных правонарушениях.

Существенных нарушений процессуальных требований, установленных Кодексом РФ об административных правонарушениях, при составлении указанных материалов дела, влекущих за собой признание данных материалов недопустимыми доказательствами по настоящему делу, а также исключения их из числа доказательств, судом не установлено.

Данные материалы суд признает допустимыми и достоверными и кладет их в основу выводов суда о совершении генеральным директором наименование организации фио административного правонарушения, предусмотренного ч. 3 ст. 15.27 Кодекса РФ об административных правонарушениях и виновности последнего.

Согласно адрес закона №115-ФЗ, внутренним контролем является деятельность организаций, осуществляющих операции с денежными средствами или иным имуществом, по выявлению операций, подлежащих обязательному контролю, и иных операций с денежными средствами или иным имуществом, связанных с легализацией (отмыванием) доходов, полученных преступным путем, и финансированием терроризма. Организация внутреннего контроля - совокупность принимаемых организациями, осуществляющими операции с денежными средствами или иным имуществом, мер, включающих разработку правил внутреннего контроля, назначение специальных должностных лиц, ответственных за реализацию правил внутреннего контроля.

Статьей 4 Федерального закона №115-ФЗ, к мерам, направленным на противодействие легализации (отмыванию) доходов, полученных преступным путем, и финансированию терроризма относятся: организация и осуществление внутреннего контроля; обязательный контроль; запрет на информирование клиентов и иных лиц о принимаемых мерах противодействия легализации (отмыванию) доходов, полученных преступным путем, и финансированию терроризма, за исключением информирования клиентов о приостановлении операции, об отказе в выполнении распоряжения клиента о совершении операций, об отказе от заключения договора банковского счета (вклада), о необходимости предоставления документов по основаниям, предусмотренным настоящим Федеральным законом; иные меры, принимаемые в соответствии с федеральными законами.

Федеральный закон №115-ФЗ, Положение о Федеральной службе по финансовому мониторингу, утвержденные Указом Президента РФ от дата №808, Административный регламент по исполнению Федеральной службой по финансовому мониторингу и её территориальными органами Государственной функции по осуществлению контроля и надзора за выполнением юридическими и физическими лицами требований законодательства РФ о противодействии легализации (отмыванию) доходов, полученных преступным путем и финансированию терроризма от дата №129, предусматривают меры должного поведения субъектов Федерального закона №115-ФЗ и последствия неисполнения ими требований законодательства, установив соответствующий правовой механизм контроля и порядок его осуществления.

Таким образом, оценивая в совокупности собранные по делу доказательства, суд находит обвинение обоснованным и доказанным и квалифицирует действия генерального директора наименование организации фио по ч. 3 ст. 15.27 Кодекса РФ об административных правонарушениях, поскольку данное должностное лицо генеральный директор фио не исполняла требований законодательства о противодействии легализации (отмыванию) доходов, полученных преступным путем, и финансированию терроризма, и воспрепятствовала проведению уполномоченным органом - МРУ Росфинмониторинга по ЦФО проверок.

В соответствии со ст. 2.10 Кодекса РФ об административных правонарушениях, должностные лица подлежат административной ответственности за совершение административных правонарушений в случаях, предусмотренных статьями раздела 2 настоящего Кодекса или законами субъектов Российской Федерации об административных правонарушениях.

Обстоятельства, препятствующие должностному лицу генеральному директору наименование организации фио выполнить требования закона, при рассмотрении данного дела не установлены, в связи с чем, в силу ч. 2 ст. 2.1 Кодекса РФ об административных правонарушениях, генеральный директор наименование организации фио признается виновной в совершении административного правонарушения, предусмотренного ч. 3 ст. 15.27 Кодекса РФ об административных правонарушениях.

При назначении наказания суд учитывает характер совершенного административного правонарушения, фактические обстоятельства дела, при этом обстоятельств, смягчающих и отягчающих административную ответственность генерального директора наименование организации фио, предусмотренных ст.ст.4.2, 4.3 Кодекса РФ об административных правонарушениях, судом не установлено.

Установленные в ходе рассмотрения дела обстоятельства позволяют прийти к выводу о том, что генеральный директор наименование организации фио игнорирует соблюдение норм, установленных законодательством в сфере противодействия легализации (отмыванию) доходов, полученных преступным путем и финансированию терроризма, что нарушает механизм установленного законодательством РФ порядка противодействия легализации (отмыванию) доходов, полученных преступным путем и финансированию терроризма, и контроля со стороны уполномоченного органа, тем самым создавая условия для осуществления отмывания доходов, полученных преступным путем и финансированию терроризма. Осуществление генеральным директором наименование организации фио операций с денежными средствами или иным имуществом без возможности контроля за операциями, создает реальную угрозу охраняемым законом общественным отношениям в сфере противодействия легализации (отмыванию) доходов, полученных преступным путем, и финансированию терроризма, в связи с чем, суд считает необходимым назначить генеральному директору наименование организации фио административное наказание в виде дисквалификации, поскольку в данном случае менее строгий вид административного наказания не сможет обеспечить достижение цели административного наказания.

На основании изложенного, руководствуясь ст.ст.3.12, 29.9-29.11 Кодекса РФ об административных правонарушениях, суд

ПОСТАНОВИЛ

Признать должностное лицо генерального директора наименование организации фио виновной в совершении административного правонарушения, предусмотренного ч. 3 ст. 15.27 Кодекса РФ об административных правонарушениях и назначить ей административное наказание в виде дисквалификации на один год.

Постановление может быть обжаловано в Московский городской суд через Преображенский районный суд адрес в течение десяти суток со дня получения копии постановления.

Судья фио.